INFORME DE CONTROL INTERNO 17-OCI-FR-41 INFORME PERIODO EVALUADO

 Versión: 03 Fecha: 01-10-2025 Páginas: 1 INFORME DE CONTROL INTERNO 17-OCI-FR-41 INFORME PERIODO EVALUADO FECHA I Informe de Evaluación de la Audiencia Pública de Rendición de Cuentas Enero - julio agosto 2026 NORMATIVIDAD APLICABLE Ley 489 de 1998 “Organización y funcionamiento de la Administración Pública” Art 3. Principios de la función administrativa. Art 26. Estímulos e incentivos a la gestión pública. Art 32. Democratización de la administración pública. Art 33. Audiencias públicas. Art 34. Ejercicio de control social. Art 35. Ejercicio de veeduría ciudadana. Ley 734 de 2002 “Código Disciplinario Único” Art 34. Deberes de todo servidor público. Ley 850 de 2003 “Veedurías Ciudadanas” Art 1. Definición veeduría ciudadana. Artículos 4 al 6. Objeto, ámbito de ejercicio y objetivo veeduría ciudadana. Artículos 7 al 14. Principios rectores veeduría ciudadana. Artículos 17 y 18. Derechos y deberes veeduría ciudadana. Ley 962 de 2005 “Racionalización de trámites y procedimientos administrativos” Art 8. Entrega de información. Decreto 28 DE 2008 “Por medio del cual se define la estrategia de monitoreo, seguimiento y control integral al gasto que se realice con recursos del Sistema General de Participaciones.” Art 17. Presentación de metas de administración municipal y departamental. Art 18 Rendición de cuentas entidades territoriales. Art 19. Informe de resultados. Art 20. Consulta pública de resultados. Ley 1437 de 2011 “Código de Procedimiento Administrativo y de lo Contencioso Administrativo” Art 3. Principios de actuaciones administrativas. Art 5. Derechos de las personas ante las autoridades. Art 8. Deber de información al público. Ley 1551 de 2012. “Normas para modernizar la organización y el funcionamiento de municipios” Versión: 03 Fecha: 01-10-2025 Páginas: 2 INFORME DE CONTROL INTERNO 17-OCI-FR-41 Art 29, literal 3 numeral 1 sobre la función del alcalde de informar a la ciudadanía sobre el desarrollo de su gestión. Ley 1712 de 2014 “Transparencia y del Derecho de Acceso a la Información Pública Nacional” Artículos 1 al 17. Disposiciones generales y publicidad y contenido de la información. Ley 1757 de 2015 “Dicta disposiciones en materia de promoción y protección del derecho a la participación democrática” Artículo 51 y 56 MUR y etapas de la rendición de cuentas. Artículos 60 al 66. Control Social. Artículos 67 al 72. Veedurías Ciudadanas. Decreto 270 de 2017 “Modificación y adición al Decreto 1081 de 2015 en relación con la participación de los ciudadanos o grupos interesados en la elaboración de proyectos específicos de regulación. Art 2.1.2.1.25. Promoción de la participación ciudadana. Ley 1098 del 2006 “Código de la Infancia y la Adolescencia” Artículo 204. Responsables de las Políticas Públicas de Infancia y Adolescencia Versión: 03 Fecha: 01-10-2025 Páginas: 3 INFORME DE CONTROL INTERNO 17-OCI-FR-41 Contenido NORMATIVIDAD APLICABLE ............................................................................................................1 1. Introducción: ................................................................................................................................. 4 2. Objetivo General........................................................................................................................... 4 3. Alcance ........................................................................................................................................ 5 4. Metodología ................................................................................................................................. 6 Estrategia de Rendición de Cuentas 2026 .......................................................................................... 6 Anexos ............................................................................................................................................ 12 Tabla 1. Estrategia de Rendición de Cuentas Funza 2026...................................................................6 Tabla 2. Avance Actividades Agenda Rendición de Cuentas 2026......................................................8 Ilustración 1. Etapas Rendición de Cuentas Funza 2026......................................................................5 Versión: 03 Fecha: 01-10-2025 Páginas: 4 INFORME DE CONTROL INTERNO 17-OCI-FR-41 ANÁLISIS Y RESULTADOS DE LA EVALUACIÓN Y SEGUIMIENTO 1. Introducción: De acuerdo con el Departamento Administrativo de la Función Pública - DAFP, la Rendición de Cuentas no se refiere únicamente al que hacer institucional, sino que además se ha constituido en un mecanismo fundamental para que los ciudadanos conozcan la gestión y los resultados de los compromisos, planes y programas desarrollados, así como el manejo de los recursos asignados para el cumplimiento de la misión de las entidades del sector. La rendición de cuentas es un proceso constante, por medio del cual las entidades crean espacios de participación donde se informa, explica y se dan a conocer los resultados de su gestión a los ciudadanos, otras entidades públicas y a los organismos de control; empezando desde la promoción del diálogo, donde la finalidad es la consolidación de la transparencia en la gestión pública y el diálogo constructivo alrededor de lo público. La Constitución Política adoptó la democracia participativa contemplando la oportunidad de controlar el ejercicio del poder por los ciudadanos. Por lo anterior, la Alcaldía de Funza establece canales de comunicación con los habitantes del Municipio, para establecer acciones de participación ciudadana en la que se dé respuesta respecto a la gestión de la administración municipal, tal como se presenta en Estrategia de Rendición de Cuentas vigencia 2026 y verificada por parte de la Oficina de Control Interno. La rendición de cuentas incluye acciones para informar oportunamente, en lenguaje comprensible a los ciudadanos y para establecer comunicación y diálogo participativo entre las entidades de la rama ejecutiva, la ciudadanía y sus organizaciones. Este proceso tiene como finalidad la búsqueda de la transparencia de la Gestión de la Administración Pública y a partir de allí lograr la adopción de los principios de Buen Gobierno, eficiencia, eficacia y transparencia, en la cotidianidad del servidor público. 2. Objetivo General Verificar y evaluar el desarrollo de las actividades descritas en la Agenda de Rendición de Cuentas Funza 2026, con el fin de identificar el aporte por parte de la Administración Municipal respecto a la generación de condiciones de transparencia, de garantías del ejercicio del control social a la administración y la confianza entre el gobierno municipal y la ciudadanía del municipio. Versión: 03 Fecha: 01-10-2025 Páginas: 5 INFORME DE CONTROL INTERNO 17-OCI-FR-41 3. Alcance La evaluación y seguimiento a la Rendición de Cuentas se limita a la verificación de las actividades que de acuerdo con la “Agenda de Rendición de Cuentas Funza 2026” se encuentran programadas para desarrollarse durante la vigencia de acuerdo con las etapas de: Ilustración 1. Etapas Rendición de Cuentas Funza 2026 Elaboración Oficina de Control Interno Es importante aclarar que la fecha de corte original del periodo de evaluación era el 30 de junio de 2026. No obstante, por disposiciones de programación de la Gerencia de Plan de Desarrollo, el insumo informativo consolidado en agosto abarcó las actividades realizadas durante el mes de julio. Por este motivo, el informe actual se rige con corte al 31 de julio de 2026. Versión: 03 Fecha: 01-10-2025 Páginas: 6 INFORME DE CONTROL INTERNO 17-OCI-FR-41 4. Metodología Para este seguimiento, se tomarán las evidencias presentadas por parte de la Gerencia de Plan de Desarrollo y se revisarán de acuerdo a lo planteado en la “Estrategia Anual de rendición de Cuentas 2026” (ver Anexo 1), todo lo anterior de acuerdo al cronograma con corte a 31 de julio 2026. Estrategia de Rendición de Cuentas 2026 La Rendición de Cuentas es un proceso permanente, que debe demarcar una relación de doble vía entre la administración municipal, los ciudadanos y los actores interesados en conocer los resultados de los compromisos adquiridos con los habitantes de Funza por parte de la Alcaldía Municipal. Por lo tanto, para la actual Administración Municipal, la Rendición de Cuentas se constituye en un ejercicio en el que se propuso llevar a cabo de manera rigurosa, clara y transparente para proporcionar a la ciudadanía la mayor cantidad de información. No se ha tratado sólo de llevar a cabo este espacio solo por obligación, sino como una responsabilidad ineludible con los ciudadanos; por eso no consideramos que la Rendición de Cuentas se centre únicamente al desarrollo de las llamadas Audiencias Públicas, sino en una estrategia que está compuesta por diversas etapas y actividades entrelazadas y pensadas para un desarrollo más efectivo en el dialogo social con los ciudadanos interesados en conocer los resultados de los actos del Gobierno y para esto se presenta a continuación la agenda de actividades de la estrategia de Rendición de Cuentas Funza 2026: Tabla 1. Estrategia de Rendición de Cuentas Funza 2026 FASE ITEM Actividad MURC ACCIÓN FECHA DE EJECUCIÓN RESPONSABLE Aprestamiento 1 Generar la matriz de Plan de Acción para el seguimiento y evaluación de la estrategia de rendición de cuentas. Enero Gerencia del plan de desarrollo Aprestamiento 2 1 2 3 4 5 7 Convocar y activar la mesa de trabajo con el grupo interno responsable del diseño e implementación de la estrategia de rendición de cuentas. Julio Gerencia del plan de desarrollo Aprestamiento 3 6 Mapear los grupos de valor identificando dependencia líder, tamaño de la población y canales de comunicación. Julio Gerencia del plan de desarrollo Diseño 4 9 10 13 14 20 Diseñar, formular y aprobar la metodología de la estrategia de rendición de cuentas mediante acta del Comité Institucional de Gestión y Desempeño. Julio Comité Institucional de Gestión y Desempeño Versión: 03 Fecha: 01-10-2025 Páginas: 7 INFORME DE CONTROL INTERNO 17-OCI-FR-41 FASE ITEM Actividad MURC ACCIÓN FECHA DE EJECUCIÓN RESPONSABLE Diseño 5 8 12 15 16 Identificar los temas prioritarios de los grupos de valor que estarán presentes en los escenarios de Rendición de Cuentas Agosto Gerencia del plan de desarrollo Preparación 6 Realizar publicaciones continuamente en los medios de difusión masiva, de información de la gestión (redes sociales, página web, comunicados, etc.). Vigencia 2026 Todas las Dependencias Preparación 7 17 Elaborar el informe de Rendición de cuentas sobre la gestión institucional. Noviembre Gerencia del plan de desarrollo Preparación 8 19 Difundir las convocatorias a los actores y grupos de interés para que participen en los procesos de rendición de cuentas. Noviembre Gerencia del plan de desarrollo Ejecución 9 21 Realizar audiencias públicas de diálogo presenciales con los grupos de valor, garantizando la interacción y el acceso equitativo a la información. Diciembre Dependencias y Gerencia de Plan de Desarrollo Seguimiento y Evaluación 10 28 Implementar encuestas de satisfacción entre los ciudadanos asistentes a las Audiencias Públicas de Rendición de Cuentas con el propósito de indagar sobre la percepción en relación con la metodología y la calidad de la información divulgada en las audiencias públicas. Posterior a cada momento de Rendición Pública de Cuentas Gerencia del plan de desarrollo Seguimiento y Evaluación 11 22 23 Consolidar una matriz con las preguntas, respuestas, sugerencias y compromisos que surgieron en el ejercicio de rendición de cuentas con los grupos de interés y la ciudadanía en general. Posterior a cada momento de Rendición Pública de Cuentas Gerencia del plan de desarrollo Seguimiento y Evaluación 12 27 Evaluar internamente el desarrollo de la metodología de la Estrategia de Rendición de Cuentas Posterior a cada momento de Rendición Pública de Cuentas Mesa de Trabajo "Gestión Estratégica Institucional" Seguimiento y Evaluación 13 24 25 26 28 Elaborar y publicar un Informe de evaluación de la estrategia de rendición de cuentas incluyendo un plan de mejoramiento conforme a la retroalimentación de la ciudadanía. Enero siguiente Vigencia Gerencia del plan de desarrollo Fuente: Gerencia Plan de Desarrollo https://www.funza-cundinamarca.gov.co/rendicion-de-cuentas/estrategia-de-rendicion-de-cuentas-2026 Como se mencionó anteriormente, la Agenda de Rendición de Cuentas Funza 2026 estuvo integrada por trece (13) actividades. Es importante señalar que cada una de ellas se encontraba alineada con veintiocho (28) actividades establecidas en el Manual Único de Rendición de Cuentas – Versión 2, expedido por el Departamento Administrativo de la Función Pública (DAFP). Se evidenció con el avance parcial o completo de siete (7) actividades de las trece (13) planteadas en el plan, así mismo se identificó por parte de la Oficina de Control Interno un avance del 39% el cual difiere Versión: 03 Fecha: 01-10-2025 Páginas: 8 INFORME DE CONTROL INTERNO 17-OCI-FR-41 del 42,85% reportado puesto que no se lograron evidenciar de manera clara el desarrollo de acciones planteadas cómo se presenta a continuación: Tabla 2. Avance Actividades Agenda Rendición de Cuentas 2026 ITEM Actividad MUR ACCIÓN EVIDENCIAS Observaciones Avance Reportado Avance Identificado 1 Generar la matriz de Plan de Acción para el seguimiento y evaluación de la estrategia de rendición de cuentas. https://docs.google .com/spreadsheets /d/1Kg99m4KtFUn W73OVVcwuzufFFt FFOtvj/edit?gid=16 80109972#gid=168 0109972 Se identifica la consolidación de la matriz 100% 100% 2 1 2 3 4 5 7 Convocar y activar la mesa de trabajo con el grupo interno responsable del diseño e implementación de la estrategia de rendición de cuentas. https://drive.googl e.com/drive/u/1/fol ders/1IXtjZoGLfjRy Py2071j2MJyPWJH xaJbk No se evidenció el autodiagnóstico de la Rendición de Cuentas y tampoco la capacitación al equipo líder 100% 67% 3 6 Mapear los grupos de valor identificando dependencia líder, tamaño de la población y canales de comunicación. https://drive.googl e.com/drive/u/1/fol ders/1GMMYcYx6u zk9Avjg8ePwDn5G -LFbASmZ Se identificó el mapeo de grupos de valor 100% 100% 4 9 10 13 14 20 Diseñar, formular y aprobar la metodología de la estrategia de rendición de cuentas mediante acta del Comité Institucional de Gestión y Desempeño. https://drive.googl e.com/drive/u/1/fol ders/1Q1Vlpg2xvQCrmNMJZ0DQ O_KaBjaKTbQ Falta la elaboración del componente de comunicaciones 100% 80% 5 8 12 15 16 Identificar los temas prioritarios de los grupos de valor que estarán presentes en los escenarios de Rendición de Cuentas https://www.funza - cundinamarca.gov. co/rendicion-decuentas/encuestarendicion-decuentas-porquetu-voz-construye Hace falta realizar la consulta a los grupos de interés y la identificación de las necesidades de información y diálogo 40% 50% 6 Realizar publicaciones continuamente en los medios de difusión masiva, de información de la gestión (redes sociales, página web, comunicados, etc.). https://www.funza - cundinamarca.gov. co/; https://web.facebo ok.com/alcaldia.fu nza/?locale=es_LA &_rdc=1&_rdr# Se evidencia la publicación en la página de manera continua 67% 58% 7 17 Elaborar el informe de Rendición de cuentas sobre la gestión institucional. https://www.funza - cundinamarca.gov. co/control/informe -de-gestion-2026- -1er-semestre Se evidencia la publicación del I Informe de Gestión I Semestre 50% 50% 8 19 Difundir las convocatorias a los actores y grupos de interés para que participen en / Para el presente corte no entra en 0% 0% Versión: 03 Fecha: 01-10-2025 Páginas: 9 INFORME DE CONTROL INTERNO 17-OCI-FR-41 ITEM Actividad MUR ACCIÓN EVIDENCIAS Observaciones Avance Reportado Avance Identificado los procesos de rendición de cuentas. revisión 9 21 Realizar audiencias públicas de diálogo presenciales con los grupos de valor, garantizando la interacción y el acceso equitativo a la información. / Para el presente corte no entra en revisión 0% 0% 10 28 Implementar encuestas de satisfacción entre los ciudadanos asistentes a las Audiencias Públicas de Rendición de Cuentas con el propósito de indagar sobre la percepción en relación con la metodología y la calidad de la información divulgada en las audiencias públicas. / Para el presente corte no entra en revisión 0% 0% 11 22 23 Consolidar una matriz con las preguntas, respuestas, sugerencias y compromisos que surgieron en el ejercicio de rendición de cuentas con los grupos de interés y la ciudadanía en general. / Para el presente corte no entra en revisión 0% 0% 12 27 Evaluar internamente el desarrollo de la metodología de la Estrategia de Rendición de Cuentas / Para el presente corte no entra en revisión 0% 0% 13 24 25 26 28 Elaborar y publicar un Informe de evaluación de la estrategia de rendición de cuentas incluyendo un plan de mejoramiento conforme a la retroalimentación de la ciudadanía. / Para el presente corte no entra en revisión 0% 0% Avance 42,85% 39% Fuente: Gerencia Plan de Desarrollo CONCLUSIONES - El informe se ajustó con corte al 31 de julio de 2026 para integrar la ejecución del mes de julio dispuesta por la Gerencia de Plan de Desarrollo. - - A corte de 31 de julio 2026 se evidenció un avance general de la Agenda de Rendición de Cuentas en un 39%. - De la acción dos (2) “Convocar y activar la mesa de trabajo con el grupo interno responsable del diseño e implementación de la estrategia de rendición de cuentas.” No se logró identificar el autodiagnóstico de la Rendición de Cuentas y tampoco la capacitación al equipo líder. - De la acción cuatro (4) “Diseñar, formular y aprobar la metodología de la estrategia de rendición de cuentas mediante acta del Comité Institucional de Gestión y Desempeño.” No se logró identificar la elaboración del componente de comunicaciones. Versión: 03 Fecha: 01-10-2025 Páginas: 10 INFORME DE CONTROL INTERNO 17-OCI-FR-41 - La Estrategia de Rendición de Cuentas Funza 2026 se encontró debidamente alineada con los lineamientos establecidos en el Manual Único de Rendición de Cuentas (MURC), evidenciando coherencia con las directrices normativas aplicables. RECOMENDACIONES - Es importante complementar las actividades de las acciones dos (29 y cuatro (4). - Si bien las doce (13) actividades de la Agenda se encontraron alineadas con las actividades establecidas en el Manual Único de Rendición de Cuentas (MURC), es importante que las evidencias presentadas reflejen de manera clara, suficiente y organizada el desarrollo efectivo de dichos lineamientos. - Atender de manera oportuna los requerimientos de la Oficina de Control Interno, suministrando la información y los soportes respectivos de forma clara, objetiva y dentro de los plazos establecidos, facilitando así los procesos de verificación y control. - Plantear o visibilizar las distintas metodologías para la identificación y comunicación con los distintos grupos de interés del municipio. Elaboró Aprobó Nombre: Javier Triana Vera Nombre: Orlando Niño Amaya Cargo: Técnico Administrativo Cargo: Jefe de Control Interno Versión: 03 Fecha: 01-10-2025 Páginas: 11 INFORME DE CONTROL INTERNO 17-OCI-FR-41 Versión: 03 Fecha: 01-10-2025 Páginas: 12 INFORME DE CONTROL INTERNO 17-OCI-FR-41 Anexos Anexo 1. Estrategia Anual de rendición de Cuentas Funza 2026 https://www.funza-cundinamarca.gov.co/rendicion-de-cuentas/estrategia-de-rendicion-decuentas-2026